रोनी कॉफ़मैन | डिजिटल विजन | गेटी इमेजेज
अगर आप 2022 में 72 साल के हो गए हैं, तो आपके लिए पहला मौका अनिवार्य सेवानिवृत्ति योजना निकासी 1 अप्रैल है – या आपको भारी कर दंड का सामना करना पड़ सकता है।
आम तौर पर, आपको एक विशिष्ट आयु तक इन वार्षिक निकासी को शुरू करना चाहिए, जिसे आवश्यक न्यूनतम वितरण या आरएमडी के रूप में जाना जाता है। 2020 से पहले, RMDs 70½ वर्ष की आयु में शुरू होते थे, और 2019 का सुरक्षित अधिनियम प्रारंभिक आयु को बढ़ाकर 72 वर्ष कर दिया। 2022 में, सुरक्षित 2.0 उम्र बढ़ाकर 73 कर दी, जो 2023 में शुरू होगी।
जबकि आरएमडी के लिए वार्षिक समय सीमा 31 दिसंबर है, पहले वर्ष के लिए एक विशेष अपवाद है, जो नियत तारीख को 1 अप्रैल तक बढ़ा देता है।
सुरक्षित 2.0 आरएमडी नियम भ्रम पैदा करते हैं
ब्रेट कोप्पल, एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार और बफ़ेलो, न्यूयॉर्क में यूडेमोनिया वेल्थ के संस्थापक, ने कहा कि सिक्योर 2.0 ने इस भ्रम को जोड़ा है कि किसे सेवानिवृत्ति खातों से पैसे निकालने की आवश्यकता है और कब।
हालांकि सिक्योर 2.0 ने 2023 में आरएमडी के लिए शुरुआती उम्र बढ़ाकर 73 कर दी, लेकिन 2022 में 72 साल के हो चुके सेवानिवृत्त लोगों को अभी भी “बहुत भारी” दंड से बचने के लिए 1 अप्रैल तक धनराशि वापस लेनी होगी, कोप्पेल ने कहा।
आरएमडी प्रेटेक्स और रोथ दोनों पर लागू होते हैं 401 (के) एस और अन्य कार्यस्थल योजनाएं, अधिकांश व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों के साथ। खाता स्वामी की मृत्यु के बाद तक Roth IRAs के लिए कोई RMD नहीं है।
आरएमडी के लिए आपको सालाना कितनी राशि निकालने की जरूरत है, इसकी गणना आमतौर पर प्रत्येक खाते की 31 दिसंबर की पिछली शेष राशि को “वितरण अवधि” से विभाजित करके की जाती है। वार्षिक प्रकाशित आईआरएस द्वारा।
सिक्योर 2.0 ने आरएमडी पेनल्टी को कम किया
यदि आप अपना आरएमडी छोड़ देते हैं या पर्याप्त मात्रा में नहीं निकालते हैं, तो आपके द्वारा निकाली जाने वाली राशि पर 25% जुर्माना लगाया जाता है। सिक्योर 2.0 ने 2023 में शुरू होने वाले 50% से दंड को घटाकर 25% कर दिया, यदि आप “सुधार विंडो” के दौरान अपने छूटे हुए RMD को लेते हैं तो इसे और कम करके 10% करने की संभावना है।
एक सीएफपी और लेक्सिंगटन, मैसाचुसेट्स में कोरोमंडल वेल्थ मैनेजमेंट के संस्थापक जॉर्ज गागलियार्डी ने समझाया कि सुधार विंडो आम तौर पर छूटे हुए आरएमडी के वर्ष के बाद दूसरे कर वर्ष का अंत है।
उन्होंने कहा, “मेरे पास अतीत में ग्राहक आरएमडी से चूक गए थे, और जितनी जल्दी हो सके आरएमडी लेकर उन मामलों में इसे ठीक करने में सक्षम थे,” उन्होंने कहा, जिसमें भरना शामिल था फॉर्म 5329 मिस्ड आरएमडी के वर्ष के लिए, पेनल्टी लाइन पर “उचित कारण” डालना, स्पष्टीकरण पत्र लिखना और दोनों दस्तावेजों को आईआरएस को मेल करना।
“अतीत में, आईआरएस छूटे हुए आरएमडी के बारे में उदार था, लेकिन नई कम दंड के साथ, वे और अधिक आक्रामक हो सकते हैं,” उन्होंने कहा। “हम देखेंगे कि यह समय के साथ कैसे निकलता है।”
अपना पहला आरएमडी लेने की प्रतीक्षा करने का नकारात्मक पक्ष
यदि आप अपने पहले आरएमडी को अप्रैल तक विलंबित करते हैं, तो दूसरा अभी भी 31 दिसंबर तक देय है, जो वर्ष के लिए आरएमडी आय को दोगुना कर देता है, गागलियार्डी ने कहा।
“अगर यह एक छोटी राशि है, तो इससे उनकी कर स्थिति पर कोई फर्क नहीं पड़ेगा,” उन्होंने कहा। “लेकिन अगर उनके पास बड़े कर-आस्थगित खाते हैं, तो एक साल में डबल हिट उन्हें एक और टैक्स ब्रैकेट में धकेल सकता है,” जिसके परिणामस्वरूप कर संबंधी समस्याएं होती हैं उच्च मेडिकेयर प्रीमियम या चिकित्सा खर्चों में कटौती करना कठिन बना रहा है।
गागलियार्डी ने कहा कि वह कभी भी प्रथम वर्ष के आरएमडी शुरू करने के लिए 1 अप्रैल तक प्रतीक्षा करने की अनुशंसा नहीं करते हैं “जब तक कि आपकी आय और कर की स्थिति इसके योग्य न हो।”